Puntos clave:
- A partir de 2022, todas las empresas estatales centrales chinas (CSE) deben establecer el puesto de Director de Cumplimiento (CCO), cargo que ocupa simultáneamente el Asesor General.
- Se solicita a los CSE que integren la revisión de cumplimiento en el proceso de operación y gestión como un procedimiento obligatorio.
- Casi todos los CSE están estableciendo sistemas de gestión de cumplimiento y el cargo de CCO, y muchos de ellos están en camino a la certificación de sistemas de gestión de cumplimiento bajo ISO 37301:2011 y GB/T35770-2022.
- Esta práctica también se está extendiendo de las CSE a las empresas estatales locales.
La autoridad reguladora de las empresas estatales (SOE) de China exige que todas las SOEs centrales establezcan el puesto de Director de Cumplimiento (CCO).
En agosto de 2022, la Comisión de Supervisión y Administración de Bienes del Estado del Consejo de Estado (SASAC) promulgó las “Medidas para la Gestión de Cumplimiento de las Empresas Estatales Centrales (CSE)” (中央企业合规管理办法, en adelante el “2022 Medidas”), exigiendo a los CSE, a la luz de la situación actual, la constitución del cargo de CCO, que será ejercido concurrentemente por el Abogado General.
El CCO informa a las personas a cargo de la empresa, dirige el departamento de gestión de cumplimiento para llevar a cabo la gestión de cumplimiento y guía a las empresas y departamentos subordinados para llevar a cabo la gestión de cumplimiento.
Las empresas de propiedad estatal central, abreviatura de "empresas de propiedad estatal administradas centralmente", se refieren a empresas de propiedad estatal o de propiedad estatal administradas por el gobierno central.
Subordinado al Consejo de Estado, SASAC está investido de la autoridad para supervisar algunas CSE y es inversionista en estas CSE.
I. Rol del CCO
SASAC requiere que los CSE incorporen la revisión de cumplimiento en el proceso de operación y gestión como un procedimiento obligatorio.
El CCO deberá emitir opiniones de revisión de cumplimiento en los principales asuntos de toma de decisiones y dar opiniones claras sobre el cumplimiento de los asuntos a decidir.
Si un CSE, debido a sus violaciones, está sujeto a disputas legales importantes, sanciones administrativas importantes, casos penales o riesgos importantes de cumplimiento, como sanciones por parte de organizaciones internacionales, que resulten o puedan resultar en pérdidas significativas de activos o impactos adversos graves, el CCO tomará la iniciativa en la organización del departamento de gestión de cumplimiento para tomar medidas de respuesta.
El departamento de gestión de cumplimiento dirigido por el CCO tiene las siguientes funciones y competencias:
- organizar la redacción de las normas de gestión del cumplimiento, planes anuales, memorias de trabajo, etc.;
- para realizar una revisión de cumplimiento de normas y reglamentos, contratos comerciales y decisiones importantes;
- identificar, advertir y tratar los riesgos de cumplimiento;
- evaluar la efectividad del sistema de gestión de cumplimiento autorizado por la Junta Directiva;
- aceptar informes de infracciones, proponer opiniones de manejo clasificado y organizar o participar en la investigación de infracciones;
- para organizar o ayudar a otros departamentos de la empresa a realizar capacitaciones sobre cumplimiento;
- aceptar consultoría de cumplimiento de otros departamentos de la empresa; y
- promover la informatización de la gestión del cumplimiento.
II. Promoción de SASAC del cumplimiento corporativo de las CSE
SASAC ha estado promoviendo el cumplimiento corporativo entre las CSE desde 2018. En el mismo año, SASAC promulgó las "Directrices sobre la gestión del cumplimiento de las empresas estatales centrales (para la implementación de prueba)" (中央企业合规管理指引(试行), en adelante " Directrices de 2018"), exigiendo a los CSE que fortalezcan la gestión de cumplimiento.
De acuerdo con las Directrices de 2018, la "gestión del cumplimiento" se refiere a las actividades de gestión organizadas y/o planificadas, como la formulación de reglas, la identificación de riesgos, la revisión del cumplimiento, la respuesta a los riesgos, la rendición de cuentas, la evaluación y la capacitación en cumplimiento, con el objetivo de prevenir y controlar de manera efectiva el cumplimiento. riesgos, y con el comportamiento de gestión empresarial de las empresas y los empleados como objetivo.
Desde entonces, SASAC ha confirmado aún más el 2022 como el año de fortalecimiento de la gestión de cumplimiento para los CSE. Sobre esta base, SASAC promulgó además las Medidas de 2022, en sustitución de las Directrices de 2018.
Las Medidas 2022 requieren que los CSE establezcan y mejoren el sistema de gestión de cumplimiento. Previo a esto, algunos CSE ya están en camino a la construcción del sistema de gestión de cumplimiento de acuerdo con los Sistemas de Gestión de Cumplimiento—Requisitos con Orientación para su Uso (ISO 37301:2011) emitido por la Organización Internacional de Normalización en 2021.
De acuerdo con la norma ISO 37301:2011, una empresa debe designar a una persona para que sea responsable y se haga cargo de la operación del sistema de gestión de cumplimiento. Por lo tanto, los CSE que cumplen con la norma ISO 37301:2011 también han habilitado el cargo de CCO para cumplir con los requisitos.
Basándose en la experiencia de estos CSE, SASAC requiere formalmente que todos los CSE establezcan el puesto de CCO en las Medidas 2022.
El 12 de octubre de 2022, China promulgó sus propios Sistemas de gestión de cumplimiento: requisitos con orientación para el uso (GB/T35770-2022) (合规管理体系要求及使用指南), que es básicamente equivalente a ISO 37301:2011.
Esto significa que los CSE que cumplen con GB/T35770-2022 también deben configurar el puesto de CCO.
En la actualidad, casi todos los CSE están estableciendo sistemas de gestión de cumplimiento y el puesto de CCO, y muchos de ellos están en camino a la certificación de sistemas de gestión de cumplimiento bajo ISO 37301:2011 y GB/T35770-2022.
Esta práctica también se está extendiendo de las CSE a las empresas estatales locales. Por ejemplo, la provincia de Guangdong requiere que las empresas estatales bajo su jurisdicción también acepten la certificación ISO 37301:2011. Esto significa que estas empresas también establecerán el cargo de CCO.
III. Nuestros comentarios
De acuerdo con las Medidas de 2022, el CCO será asumido por el Abogado General de manera concurrente. Esto significa que la persona que ocupa este cargo es responsable tanto de la gestión legal como de la gestión de cumplimiento. Sin embargo, existe un posible conflicto de intereses entre estas dos responsabilidades.
Por un lado, el Abogado General, quien a la vez funge como CCO, puede reportar directamente al responsable de la empresa sin pasar por el nivel gerencial en el trabajo de cumplimiento; por otro lado, el Abogado General tiene que participar en el trabajo del nivel gerencial en la gestión legal.
Esto significa que el CCO supervisará el trabajo en el que ha estado involucrado anteriormente. En otras palabras, es posible que el CCO no tenga un estado neutral independiente.
Seguiremos observando cómo SASAC y CSE resuelven este conflicto.
Colaboradores: Guodong Du 杜国栋
